顶层经营全景，面向CEO/CFO/COO 的“经营全景”要回答：

公司赚不赚钱？钱收没收回来？有没有重大风险？

1.战略KPI

核心指标要覆盖“盈利、质量、现金、运营、风险”五个维度，因此选指标为：营业收入 → 综合毛利率 → 净利润 → 经营性现金流 → OTIF → 综合风险指数，这是典型的“从收入到利润到现金到风险”的价值链。

顶层经营的6个指标展示：

1.营业收入/达成率

2.综合毛利率/毛利额

3.净利润/净利率

4.经营性现金流/现金覆盖天数

5.OTIF订单满足率

6.综合风险指数

说明：现金覆盖 68 天是用期末可动用现金除以日均经营现金流出，可以直观判断企业不靠外部融资能够支撑运营多久。OTIF 订单满足率锚定供应链、交付端运营质量，补上财务指标看不见的业务短板；综合风险指数实现风险量化，将隐性风险可视化。

2.经营全景看板设计

高管真实使用场景：他们不是来看报表的。

CEO/CFO/COO 打开经营全景舱，通常只需要回答 3 个问题：

1. 现在整体健康吗？→ 行 1 的 6 个 KPI
2. 哪个环节在恶化？→ 需要异常预警 + 趋势对比
3. 利润/现金差在哪？→ 需要链路、瀑布、结构拆解

所以布局按这个“3 秒判断 + 10 秒定位 + 30 秒下钻”的节奏来排。

整体遵循「快速诊断‑趋势排查‑链路定位‑结构拆解‑深度下钻」高管决策链路。

行 1：分组 KPI 卡片区

6 个指标分 3 组：

每组下面用小字标注：同比/达成率/预算差。

每个 KPI 卡片自带"下钻"入口，点击后跳转到对应部门看板。

行 2：趋势图 + 异常预警/口径切换

把“趋势”和“判断”绑定：

• 左侧（2/3）：多指标 Rolling 12-Month Trend，同时显示营业收入、综合毛利率、净利润三条线，用 Y 轴双轴或分面展示。
• 右侧（1/3）：异常预警卡片 / 口径切换器 / 关键行动项。

行 3：营收链路漏斗 + 口径差异表（全宽）

把营收链路漏斗 + 差异说明放在一整行，不要并排。

• 上面是漏斗：合同 → 发货 → 签收 → 开票 → 收入确认 → 回款
• 下面是差异表/口径说明：业务口径 82.3亿 vs 法定口径 80.8亿，差额 1.5亿拆解

行 4：利润瀑布图 + 现金流瀑布图（1:1 并排）

• 左侧：损益瀑布图（收入 → 成本 → 毛利 → 费用 → 净利）
• 右侧：现金流瀑布图（净利润 → 折旧摊销 → 营运资金变动 → OCF）

这样 CFO 一眼看到“利润怎么来的、现金怎么差的”。

这是经营分析的经典双瀑布——利润瀑布 + 现金瀑布，体现业财融合。

看板截图：

3.风险诊断看板设计

CEO/CFO 打开风险舱，不是来读风险报告的，而是要快速回答三个问题：

1. 现在整体安全吗？→ 综合风险指数有没有突破阈值？
2. 哪里最危险？→ 哪个维度、哪个部门、哪类事件在恶化？
3. 有没有人管？什么时候解决？→ 责任人、截止日、处置状态、建议动作。

所以风险看板必须完成「风险量化 → 多维定位 → 责任闭环」，不能只报风险不报动作。

风险指标不能堆砌，要覆盖「整体结果、财务资金、运营合规」三层。顶层选 6 个：

指标选择逻辑：

• 综合风险指数：把 6 维风险加权汇总成一个高管可感知的“安全分数”，类似体温计。
• 财务资金风险 + 供应链风险 + 合规监管风险：药企最大的三类尾部风险——资金链断裂、供应链断供、合规处罚/飞检失败。
• 市场风险：VBP 集采落标、核心品种市占率下滑。
• 高风险事件数：把“隐性风险”落地为“具体事件”，方便追责。

所有风险组件必须共用同一套等级标准，才能保证雷达、矩阵、热力表、事件清单口径一致。

设计原则：等级标准就是“风险口径”，看板所有地方统一使用 L1-L5，避免不同图表各自定义。

看板布局：按“发现 → 定位 → 处置”决策链路排布

行 1：分组 KPI 卡片区

6 个指标分 3 组，每组 2 个：

卡片设计：

• 主值大字 + 等级标签（L1-L5 色块）
• 小字：环比变化、同比变化、触发事件数
• 右上角 ↘ 下钻图标，点击跳转到对应风险专题页

高管 3 秒判断：橙色卡片就是今天要重点看的地方。

行 2：6 维风险雷达 + 风险诊断与建议动作面板

左侧（1/2 或 2/3）：6 维风险雷达图

维度固定为：财务 / 供应链 / 市场 / 合规 / 运营 / 战略。

• 内圈：上期得分
• 外圈：本期得分
• 异常维度用高亮描边

价值：一眼看出哪个维度在恶化。比如供应链从 L3 升到 L4，外圈明显凸出，立即定位。

右侧（1/2 或 1/3）：风险诊断与建议动作面板

自动高亮 L4/L5 维度，列出：

设计原则：风险看板不能只“报风险”，必须绑定「建议动作 + 责任人 + 截止日 + 状态」，形成行动闭环。

行 3：部门风险热力表 + L1-L5 风险矩阵

左侧（1/2）：部门风险热力表

维度：部门、红/橙/黄事件数、趋势、下钻入口。

右侧（1/2）：L1-L5 风险矩阵（6 维 × 5 级）

横轴：L1 L2 L3 L4 L5
纵轴：财务 / 供应链 / 市场 / 合规 / 运营 / 战略

每个格子显示该维度下的事件数或风险分值，用颜色填充。

价值：把“雷达的趋势感”和“矩阵的分布感”结合，既看整体变化，也看风险在等级上的聚集程度。

关键一致性：雷达、矩阵、热力表必须共用相同的 6 维维度（财务/供应链/市场/合规/运营/战略），体现指标体系标准化。

行 4：风险事件处置清单（全宽）

这是风险看板最核心的“落地动作区”，字段必须完整：

状态标签：未开始 / 进行中 / 待验收 / 已关闭 / 超期 / 高管督办。

交互：

• 点击“下钻”打开事件详情弹窗，显示处置日志、关联指标、相关文档。
• 支持按维度、等级、状态、责任部门筛选。

下钻设计：从风险看板到专题舱

每个 KPI 卡片、雷达维度、矩阵格子、事件行都支持下钻，下钻时保留上下文：

• 时间维度：当前选中的月份/季度
• 口径维度：L1-L5 等级标准
• 组织维度：责任部门/区域/产品线
• 风险维度：财务/供应链/市场/合规/运营/战略

下钻路径示例：

综合风险指数 52/100
→ 6 维雷达某维度异常
→ 部门风险热力表
→ 风险事件处置清单
→ 事件详情弹窗（责任人/日志/文档/处置状态）
形成「指数 → 维度 → 部门 → 事件 → 动作」的完整下钻链。

口径说明

1. 综合风险指数计算公式：

   • 综合风险指数 = Σ（各维度风险得分 × 维度权重）
   • 权重由风险委员会每年审定，财务/供应链/合规权重通常更高。

2. 6 维风险口径：

   • 财务风险：资金链、偿债、汇率、现金流覆盖天数
   • 供应链风险：供应商集中度、库存周转、OTIF、断供风险
   • 市场风险：VBP、市占率、竞品、价格
   • 合规风险：GSP/GMP、飞检、环保、税务
   • 运营风险：生产质量、设备、交付、IT 系统
   • 战略风险：并购、管线、政策、地缘政治

3. 风险事件登记规则：

   • 谁发现、谁登记、谁定级
   • 等级变更必须留痕

看板截图：

4.HTML源码笔记